湖北兴福电子材料股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

湖北兴福电子材料股份有限公司

前次募集资金使用情况的鉴证报告

众环专字(2026)0101769号

湖北兴福电子材料股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

众环专字(2026)0101769号

湖北兴福电子材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的湖北兴福电子材料股份有限公司截至2026年8月31日止的《前次募集资金使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。

按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况的专项报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是湖北兴福电子材料股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《前次募集资金使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《前次募集资金使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

我们认为，后附的湖北兴福电子材料股份有限公司截至2026年8月31日止的《前次募集资金使用情况的专项报告》已经按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，在所有重大方面如实反映了湖北兴福电子材料股份有限公司截至2026年8月31日止的募集资金使用情况。

本鉴证报告仅供湖北兴福电子材料股份有限公司为申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为湖北兴福电子材料股份有限公司申请2026年度向特定对象发行A股股票之目的所必备的文件，随其他申报材料一起报 件，随其他申报材料 中国注册

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

中国·武汉

论师中国注册会计师： 检印

夏才渠中国注册中国注册会计师： 徐芳超师朱芳超印朱芳超

2026年10月16日

湖北兴福电子材料股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》，湖北兴福电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）编制了截至 2026 年8 月31日前次募集资金使用情况的报告。

一、前次募集资金基本情况

1、2025 年公开发行人民币普通股（A 股）股票 10,000 万股

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意湖北兴福电子材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2024]1414 号），并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票 10,000 万股，每股发行价格为人民币 11.68 元，募集资金总额为人民币 116,800 万元，扣除各项发行费用后的募集资金净额为人民币 107,104.44 万元。以上募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2025年 1 月17日出具的《湖北兴福电子材料股份有限公司验资报告》（勤信验字[2025]第 0001 号）审验确认。

2、截至 2026 年8 月31日，公司本次募集资金在银行账户的存储情况

二、前次募集资金使用情况

1、前次募集资金使用情况对照情况

根据公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书披露的募集资金使用规划，本次募集资金扣除发行费用后，将投资于 3 万吨/年电子级磷酸项目（新建）、4 万吨/年超高纯电子化学品项目（上海）、2 万吨/年电子级氨水联产 1 万吨/年电子级氨气项目和电子化学品研发中心建设项目，有助于提高公司主要产品的生产能力，巩固公司在电子级磷酸、硫酸和功能湿电子化学品领域的市场领先地位，进一步扩充电子化学品的产品品类，增进下游客户粘性，提升公司自主研发创新能力，增强公司的持续盈利能力和综合竞争力，实现公司业务持续健康发展。

截至 2026 年8 月31 日，已累计使用 76,703.62 万元。前次募集资金实际使用情况对照表见附件 1。

2、前次募集资金变更情况

公司分别于 2025 年 7 月 18 日和 2025 年 8 月 11 日召开第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十七次会议和 2025 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止使用募集资金实施部分项目暨调整部分募投项目投资总额并变更募集资金用途的议案》，公司基于提高募集资金使用效率，加快主要业务的战略布局进度，进一步抢占市场份额，资金优先保障产能扩建和业务布局的考虑，根据市场需求变化和未来业务发展战略，终止使用募集资金实施“电子化学品研发中心建设项目”，该项目的建设资金公司全部以自有或自筹资金投入；同时，将“4 万吨/年超高纯电子化学品项目（上海）”投资总额由 57,099.05 万元调整至79,338.27 万元，并将原计划投入“电子化学品研发中心建设项目”的募集资金 18,799.86 万元（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）用途变更为用于“4 万吨/年超高纯电子化学品项目（上海）”建设。本次变更部分募集资金用途后，“电子化学品研发中心建设项目”将不再作为募投项目，“4 万吨/年超高纯电子化学品项目（上海）”拟投入募集资金金额将增加至73,830.83 万元。具体内容详见公司于 2025 年 7 月 19 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖北兴福电子材料股份有限公司关于终止使用募集资金实施部分项目暨调整部分募投项目投资总额并变更募集资金用途的公告》（公告编号：2025-031）。

3、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况

公司于 2025 年 2 月 21 日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 19,893.72万元及已支付发行费用的自筹资金人民币 1,206.51 万元，置换金额共计人民币 21,100.23 万元。上述投入及置换情况经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审核，并出具了《湖北兴福电子材料股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(勤信鉴字[2025]第 0001 号)，保荐人天风证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。

截至 2026 年 8 月 31 日，公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金 21,100.23 万元。

募集资金置换先期投入表 单位：万元 币种：人民币

公司于 2025 年 2 月 21 日召开了第一届董事会第十八次会议及第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。保荐人天风证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。

4、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况

（1）临时闲置募集资金临时补充流动资金情况说明

公司于 2025 年 10 月 24 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金及开立募集资金临时补充流动资金专项账户的议案》。根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目建设进度，公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，为了提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，拟使用不超过人民币 20,000.00 万元（含本数）的暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在有效期内上述额度可以滚动循环使用，并且公司将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。

本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金仅限用于公司的业务拓展、日常经营支出、偿还用于支付日常经营支出的到期银行承兑汇票等与主营业务相关的生产经营活动，不会直接或者间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易，不会变相改变募集资金用途，不会影响募集资金投资计划的正常进行。

闲置募集资金临时补充流动资金明细表 单位：万元 币种：人民币

（2）对闲置募集资金进行现金管理及投资相关产品情况

公司于 2025 年 2 月 21 日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司及子公司使用不超过人民币 70,000 万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起 12 个月之内有效。在决议有效期内，前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

公司于 2026 年 2 月 9 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司及实施募投项目的子公司使用不超过人民币30,000 万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起 12 个月之内有效。在决议有效期内，前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

截至 2026 年8 月31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益金额为 629.25万元。

截至 2026 年 8 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理金额为 3,400.00 万元。具体情况如下：

募集资金现金管理情况表 单位：万元 币种：人民币 募集资金现金管理明细表

单位：万元 币种：人民币

（3）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 本报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（4）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

本报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况。

（5）节余募集资金使用情况

本报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

5、前次募集资金投资项目实现效益情况

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表，见附件 2。

6、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

公司前次发行不涉及以资产认购股份。

7、前次募集资金使用的其他情况

公司于 2025 年 2 月 21 日召开了第一届董事会第十八次会议及第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意根据公司首次公开发行股票实际募集资金净额情况，将拟投入“2 万吨/年电子级氨水联产 1 万吨年电子级氨气项目”的募集资金投入金额由 24,362.09 万元调减至 22,637.90 万元，将拟投入“电子化学品研发中心建设项目”的募集资金投入金额由 30,971.23 万元调减至 18,799.86 万元。具体内容详见公司于 2025 年2月 22 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖北兴福电子材料股份有限公司关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2025-003）。

公司于 2025 年 2 月 21 日召开了第一届董事会第十八次会议及第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资和提供借款以实施募投项目的议案》，同意使用部分募集资金向全资子公司上海兴福电子材料有限公司增资和提供借款以实施募投项目。具体内容详见公司于 2025 年 2 月 22 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖北兴福电子材料股份有限公司关于使用部分募集资金向全资子公司增资和提供借款以实施募投项目的公告》（公告编号：2025-004）。

公司于 2026年 6 月29 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意将募投项目“4 万吨/年超高纯电子化学品项目（上海）”达到预定可使用状态日期延期至 2026 年 9 月。具体内容详见公司于 2026 年 7 月 1 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖北兴福电子材料股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2026-029）。

三、结论

董事会认为，公司按首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书披露的募集资金使用规划使用了前次募集资金。公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

附件1：前次募集资金使用情况对照表

附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

湖北兴福电子材料股份有限公司

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证书编号： No. of Certificate 420100050734 批准注册协会： Authorized Institute of CPAs 发证日期： 年 月 Date of Issuance 2011 7 im

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