会计师事务所对非标审计意见涉及事项出具的专项说明

龙元建设集团股份有限公司

内部控制审计报告

二〇二五年度

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZA13105号

龙元建设集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了龙元建设集团股份有限公司(以下简称龙元建设)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是龙元建设董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，龙元建设于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国·上海

中国注册会计师：

中国注册会计师：

2026年4月28日

一少通线

仅供出报告使用，其他无

2026 年 03 月 11 日

登记机关市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

到排您做主体身份得到了更多登记、答案、许可。宣传信息，体是更多应用服务。

主要经营场所 上海市黄浦区南京东路61号四楼

成立日期 2011年01月24日

出资额 人民币15650.0000万元整

营业执照

审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务；出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计合同、税务咨询、管理咨询、会计培训；信息系统领域内的技术服务；法律、法规规定的其他业务。

【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】国家企业信用信息公示系统网址 http://www.gsxt.gov.cn

(本)

经营范围

执行事务合伙人 朱建弟、杨志国

类型 特殊普通合伙企业

名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

91310101568093764U证照编号：01000000202603110018

统一社会信用代码二〇一八年六月一日

发证机关：

政部门交回《会计师事务所执业证书》。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财

租、出借、转让。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

应当向财政部门申请换发。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，

部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

说明

仅供出报告使用，其他无效。

批准执业日期：2000年6月13日（转制日期 2010年12月31日）

批准执业文号：沪财会[2000]26号（转制批文沪财会[2010]82号）

执业证书编号：31000096

组织形式：特殊普通合伙制

经营场所：上海市黄浦区南京东路61号四楼

主任会计师：

执业证书

会计师事务所

STH THE CHINESE INSTITUTE OF CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 中国注册会计师协会

证书编号：310000050185 No. of Certificate 批准注册协会：上海市注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs 发证日期：1998年 12月 31日 Date of Issuance /y /m /d

THE CHINESE INSTITUTE OF CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 中国注册会计师协会

证书编号：310000062946 No. of Certificates 批准注册协会：上海市注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs 发证日期：2021年03月15日 Date of Issuance

对名 Full name 性别 Sex 出生日期 Date of birth 工作单位 Working unit 身份证号码 Identity card No.

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.