宁波富佳实业股份有限公司董事会审计委员会关于公司本次向不特定对象发行可转换公司债券事项的书面审核意见

根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”）等法律、法规和规范性文件及《宁波富佳实业股份有限公司章程》的规定，作为宁波富佳实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会的委员，本着审慎原则，基于独立判断的立场，在全面了解和审核公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的相关文件后，就公司调整、修订本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事项，发表书面审核意见如下：

（1）公司符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等相关法律法规规定的向不特定对象发行可转换公司债券的条件与要求。

（2）公司对本次向不特定对象发行可转换公司债券方案、预案的相关调整和修订，符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。

（3）公司编制的《宁波富佳实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告（二次修订稿）》综合考虑了公司所处行业发展趋势、自身发展阶段、融资规划及财务状况等因素，充分论证了本次发行证券及其品种选择的必要性，本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性，本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性，本次发行方式的可行性，本次发行方案的公平性、合理性，本次发行摊薄即期回报的影响以及填补的具体措施，论证合理、依据充分，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。

（4）公司编制的《宁波富佳实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告（二次修订稿）》对本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的必要性、可行性以及对公司经营管理、财务状况方面的影响等进行了充分的分析，本次发行可转换公司债券募集资金用途符合相关法律、法规、规范性文件的要求和公司的实际情况，有利于提高募集资金使用效率，增强公司核心竞争力与可持续盈利能力，符合公司及全体股东的整体利益。

（5）公司编制的《宁波富佳实业股份有限公司关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺（二次修订稿）》，符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的规定，有利于保障投资者合法权益，不存在损害公司及公司全体股东特别是中小股东利益的情形。

（6）公司对最近五年是否被证券监管部门和证券交易所采取监管措施或处罚的情况进行了自查，符合公司的实际情况，不存在影响公司本次可转债发行的情形，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。

（7）公司本次向不特定对象发行可转换公司债券相关文件的修订、编制及审议程序符合法律、法规、《宁波富佳实业股份有限公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。

宁波富佳实业股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年 10 月 20 日