海航控股：关于聘任会计师事务所的公告

证券代码：600221、900945

证券简称：海航控股、海控 B 股

编号：临 2026-078

海南航空控股股份有限公司关于聘任会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

 拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）。

 原聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）。

 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：综合考虑公司业务发展情况和审计服务需求，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，经履行招标程序并根据评标结果，公司拟聘任天职国际为 2026 年度财务报告及内部控制审计机构。公司已就会计师事务所变更事宜与前任会计师事务所进行了沟通，前任会计师事务所对变更事宜无异议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）创立于1988 年12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68号楼A-1 和A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。

天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。

截至 2025 年12 月 31 日，天职国际合伙人 90 人，注册会计师 1016 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师403 人。

天职国际2025 年度经审计的收入总额24.77 亿元，审计业务收入18.90 亿元，证券业务收入 5.15 亿元。2025 年度上市公司审计客户 160 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业、科学研究和技术服务业、房地产业等，审计收费总额2.08 亿元，本公司同行业上市公司审计客户4家_。

2.投资者保护能力

天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 20,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2023 年度、2024 年、2025 年及2026年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施11 次、自律监管措施 8 次和纪律处分 3 次。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3 次、监督管理措施 12 次、自律监管措施4 次和纪律处分4次，涉及人员42 名，不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

项目合伙人及签字注册会计师 1：王金峰，2016 年成为注册会计师，2008 年开始从事上市公司审计，2008 年开始在本所执业，2026 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司及新三板挂牌公司审计报告超过10 家。

签字注册会计师 2：李强，2018 年成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2013 年开始在本所执业，2026 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司及新三板挂牌公司审计报告2家。

签字注册会计师 3：张晶，2019 年成为注册会计师，2017 年开始从事上市公司审计，2017 年开始在本所执业，2026 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司及新三板挂牌公司审计报告2家。

项目质量控制复核人：齐春艳，2011 年成为注册会计师，2005 年开始从事上市公司审计，2004 年开始在本所执业，2026 年开始为本公司提供审计服务，近三年复核上市公司及新三板挂牌公司审计报告超过20 家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4.审计收费

公司董事会提请股东会授权管理层根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司年度审计需配备的审计人员数量和投入的工作量等实际情况与天职国际协商确定 2026 年度审计费用（含内部控制审计费用），审计费用总体不超过上一年度金额。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

公司前任会计师事务所为大信，已连续 2 年为公司提供审计服务，2025 年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告，公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所的原因

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，综合考虑公司实际经营需要和对审计服务的需求，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，经履行招标程序并根据评标结果，经审慎评估及友好沟通，公司拟聘用天职国际担任公司 2026 年度财务审计及内部控制审计机构。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就聘任会计师事务所事宜与前任会计师事务所进行了沟通，前任会计师事务所对新聘任会计师事务所事宜无异议。公司 2026 年度会计师事务所选聘工作需提交公司股东会批准，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 115号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，适时积极做好相关沟通及配合工作。

三、拟聘任会计师事务所履行的程序

（一）审计与风险委员会审议意见

公司于 2026 年10 月16 日召开第十一届董事会审计与风险委员会第七次会议，审阅了天职国际提供的相关资料，对天职国际的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信情况、独立性、变更会计师事务所理由恰当性等方面进行了充分审查，审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，认为：

天职国际具备为本公司服务的资质要求，能够胜任审计工作，同意聘请天职国际为公司 2026 年度财务报告、内部控制审计机构，同意将该事项提交第十一届董事会第十三次会议审议。

（二）董事会的审议和表决情况

公司于 2026 年10 月16 日召开第十一届董事会第十三次会议，审议通过《关于聘任会计师事务所的议案》，同意聘任天职国际为公司2026 年度财务报告、内部控制审计机构，聘期一年，并提交股东会审议。

本次聘任会计师事务所事项尚需提交股东会审议，并自股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

海南航空控股股份有限公司

董事会

二〇二六年十月十七日