内蒙古兴业银锡矿业股份有限公司关于续聘2026 年度会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

内蒙古兴业银锡矿业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月31日召开第十届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于2026 年度续聘会计师事务所的议案》，拟续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡事务所”）为公司2026年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，并提交公司2026 年第四次临时股东会审议，现将相关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

天衡事务所具备证券、期货相关业务从业资格，具备从事财务报告审计、内部控制审计的资质和能力，与公司和公司关联人无关联关系，不影响在公司事务上的独立性，不会损害公司中小股东利益；天衡事务所信用良好，不是失信被执行人，有着良好的口碑和声誉，满足公司审计工作要求。公司自 2011 年起聘请天衡事务所为公司年度财务报告审计机构，自 2012 年起聘请天衡事务所担任公司内部控制审计机构，在过去的审计服务中，天衡事务所认真履行其审计职责，能够独立、客观、公正的评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守和专业能力。经公司董事会审计与法律委员会审议，公司董事会同意拟续聘天衡事务所为公司 2026 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

二、续聘会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1、基本信息

机构名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）；

成立日期：前身为 1985 年成立的江苏会计师事务所，1999 年脱钩改制，2013

年转制为特殊普通合伙会计师事务所；

注册地址：江苏省南京市建邺区江东中路106 号1907 室；

经营范围：许可项目：注册会计师业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般项目：企业管理咨询；财政资金项目预算绩效评价服务；财务咨询；税务服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

执业资质：取得江苏省财政厅颁发的会计师事务所执业证书；

服务业务：已从事二十多年证券服务业务，是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批取得金融企业审计资格的会计师事务所之一。

投资者保护能力：天衡事务所截至 2025 年末计提职业风险基金 2,182.91万元，已购买职业保险累计赔偿限额10,000.00 万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具有较强的投资者保护能力。

诚信记录：近三年（2023年1月1日以来）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚 2 次、监督管理措施 7 次、自律监管措施 5 次和纪律处分 2 次。31 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚2 次（涉及4人）、监督管理措施10 次（涉及20 人）、自律监管措施5 次（涉及11人）和纪律处分3次（涉及6 人）。

2、人员信息

截至2025年12 月31 日，天衡事务所从业共有合伙人85 人，首席合伙人郭澳；注册会计师338 人，其中210 人签署过证券业务审计报告。

3、业务规模

天衡事务所 2025 年度业务收入共计 49,572.28 万元；2025 年共承担 92 家上市公司年报审计业务，合计收费 8,338.18万元；客户主要集中在计算机、通信和其他电子设备制造业、电子机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、通用设备制造业、专用设备制造业等多个领域。

（二）项目信息

1、基本信息

（1）项目合伙人、签字注册会计师：张旭

张旭先生，2010 年取得中国注册会计师资格，2008 年开始从事上市公司审计，2008 年开始在天衡会计师事务所执业，近三年签署或复核了10 家上市公司审计报告。

（2）签字注册会计师：张文杰

张文杰先生，2024 年取得中国注册会计师资格，2022 年开始从事上市公司审计，2022 年开始在天衡会计师事务所执业，近三年签署了 1 家上市公司审计报告。

（3）项目质量控制复核人：吴景亚

吴景亚女士，2016 年取得中国注册会计师资格，2010 年开始从事上市公司审计，2016年开始在天衡会计师事务所执业，近三年签署或复核了10家上市公司审计报告。

2、诚信记录

项目合伙人及签字注册会计师张旭、签字注册会计师张文杰和项目质量控制复核人吴景亚近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚、受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施、受到证券交易所及行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。

3、独立性

项目合伙人及签字注册会计师张旭、签字注册会计师张文杰和项目质量控制复核人吴景亚均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

公司 2025 年度财务报告及内部控制审计费用共 450 万元人民币（其中财务报告审计费用 330 万元，内部控制审计费用 120 万元）。公司将参考 2025 年度财务报告及内部控制审计费用，根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司 2026 年报审计需配备的审计人员情况、投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

公司董事会提请股东会授权公司管理层根据公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定2026 年度财务报告及内部控制审计费用。

三、续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计与法律委员会履职情况

2026 年 8 月 28 日，公司董事会审计与法律委员会审议通过了《关于 2026年度续聘会计师事务所的议案》，董事会审计与法律委员会认为天衡事务所自2011 年至今一直为公司提供审计服务，始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求；项目成员具备良好的执业操守和业务素质，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性；能够按照规定执行审计程序，按时为公司出具各项专业的审计报告，报告内容客观、公正地反映了公司的实际情况。提议公司董事会续聘天衡事务所为公司 2026 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

（二）独立董事专门会议审议情况

公司董事会审议《关于 2026 年度续聘会计师事务所的议案》前，该议案已经独立董事专门会议审议通过。独立董事专门会议认为天衡事务所具备为公司提供审计服务的资质和能力，作为公司外部审计机构以来，遵守了独立、客观、公正的执业原则，以专业的业务水平、勤勉尽职的工作态度，公正客观的为公司提供了专业的审计服务，较好地履行了双方所规定的责任和义务，出具的财务报告及内部控制审计报告能够客观、真实地反映公司的财务状况、经营成果及内部控制情况。本次续聘会计师事务所有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。全体独立董事均同意将该议案提交公司第十届董事会第四十三次会议审议。

（三）董事会审议续聘会计师事务所的表决情况以及尚需履行的审议程序

公司于2026年8月31日召开第十届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于2026 年度续聘会计师事务所的议案》。表决结果：同意11 票、反对0票、弃权0 票。本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2026 年第四次临时股东会审议。

（四）生效日期

本次续聘会计师事务所事项自公司股东会审议通过之日起生效。

四、报备文件

（一）第十届董事会第四十三次会议决议；

（二）董事会审计与法律委员会履职的证明文件；

（三）独立董事专门会议文件；

（四）拟续聘会计师事务所营业执照、执业证书，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证书和联系方式；

（五）深交所要求的其他文件。

特此公告。

内蒙古兴业银锡矿业股份有限公司董事会

二〇二六年九月一日