关于龙源电力集团股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字(2026)0202373号

目录

起始页码

专项审核报告

汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1

关于龙源电力集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

众环专字（2026）0202373号

龙源电力集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了龙源电力集团股份有限公司（以下简称“龙源电力”）2025年12月31日合并及公司的资产负债表，2025年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《龙源电力集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是龙源电力管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计龙源电力集团股份有限公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解龙源电力 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供龙源电力集团股份有限公司 2025 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

审核报告第1页共2页

(此页无正文)

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

中国·武汉

中国注册会计师：415020090046

2026年3月31日

中国注册会计师：\_\_\_\_ 徐立志 110100300002

李玉平

龙源电力集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

龙源电力集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

龙源电力集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

之刘印勇

会计机构负责人：刘腾

静杨印文

杨文鹏

主管会计工作负责人：

龙源电力集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

公司负责人：

编制单位：龙源电力集团股份有限公司

附表

湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼

登记机关市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

主要经营场所

成立日期 2013年11月6日

出资额 肆仟壹佰玖拾万圆人民币共出具报告使用

(副 本) 5 -1

审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务审计、基本建设决（结）算审核；法律、法规规定的其他业务；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）

营业执照

国家企业信用信息公示系统网址：http://www.gsxt.gov.cn

执行事务合伙人 石文先、管云鸿、杨荣华

经营范围

型 特殊普通合伙

称 中审众环会计

91420106081978608B

统一社会信用代码中华人民共和国财政部制

政部门交回《会计师事务所执业证书》。

、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，

部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

说明

批准执业日期：

2013年10月28日

批准执业文号：鄂财会发（2013）25号

执业证书编号：42010005

组织形式：特殊普通合伙

经营场所：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼

主任会计师：

首席合伙人：石文先

会计师事务所

李玉平 410000090046

证书编号：410000090046. No.of Certificate

批准注册协会：河南省注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs

发证日期: Date of Issuance 2003 年4月28日序号：410000090046

1. When practising, the CPA shall show the client this

NOTES

2. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting

4. In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.

批准注册协会：Authorized Institute of CPA

110100300002

证书编号：No.0f Certificate 北京注册会计师协会

发证日期: 二〇一〇年 十月 日次 Date of Issuance证书编号：110100300002，继续有效一年。 for another year after

姓名 Full name 徐立志 性别 Sex 男 出生日期 Date of birth 1982-10-04 工作单位 Working unit 北京万朝会计师事务所有限公 身份证号码 Identity card No. 130430198210042133

同意调入 Agat the hold to be a good deal

事務所 CPAS

一、注册会计师执行事务，必要时须由委托方出具本证书。二、本证书只限于本人使用，不得转让、修改。三、注册会计师提出法律意见书时，应将本证书做过主管注册会计师协会。四、本证书加盖表，应及时向主管注册会计师协会报告，登载声明作废后，办理计发手续。

Certificate when necessary. 2. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting

statutory business. 4. In case of loss, the CPA shall report to the competent institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.