河南硅烷科技发展股份有限公司关于开展期货套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

河南硅烷科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10 月 20 日召开 2026 年审计委员会第五次会议审议通过了《关于开展期货套期保值业务的议案》，表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权0 票。同日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《关于开展期货套期保值业务的议案》，表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0票。

该议案无需提交股东会审议。现将有关情况公告如下：

一、开展期货套期保值业务的目的

硅粉（工业硅）是公司主要原材料，为了规避硅粉的价格波动对公司生产经营造成的潜在风险，充分利用期货的套期保值功能，减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，公司拟继续开展硅粉（工业硅）商品的套期保值业务。

二、套期保值的品种和数量

（一）交易品种：工业硅。

（二）建仓方向：商品期货套期保值交易。

（三）交易规模：商品期货套期保值业务占用的可循环使用的保证金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）人民币300.00 万元，上述额度在有效期内可以灵活滚动使用。

（四）资金来源：公司将利用自有资金进行套期保值业务。

（五）交易方式：公司拟开展的套期保值业务，仅限于公司生产经营所需原材料相关的期货品种。交易场所为境内经监管机构批准、具有相应业务资质，并满足公司套期保值业务条件的场内交易场所。

三、套期保值交易的有效期

自第四届董事会第十次会议审议通过之日起 12 个月内有效。

四、期货套期保值业务风险分析

期货行情波动较大，受行业政策、利率、现货市场价格、公司操作等风险因素影响，公司将严格执行《期货套期保值业务管理制度》，利用期货锁定价格，配合公司生产业务，不做投机性交易，风险较小而且可控。市场风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成套期保值期货交易的损失。

（一）市场风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成套期保值期货交易的损失。

（二）资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

（三）内部控制风险：期货交易专业性强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。

（四）技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

（五）政策风险：期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来风险。

五、期货套期保值业务内部控制措施

（一）公司期货套期保值业务规模将与经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货套期保值交易仅限于公司生产经营所需材料相关的商品期货品种。

（二）公司将按照相关资金管理制度，合理调度和严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。

（三）公司将严格按照《期货套期保值业务管理制度》规定对各个环节进行控制。

六、开展期货套期保值业务对公司的影响及相关会计处理

公司于 2026 年 10 月 20 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《关于开展期货套期保值业务的议案》，同意公司开展套期保值业务，截止目前，该项业务还未具体开展。

公司开展期货套期保值业务是围绕公司业务来进行的，以期货套期保值为手段，以规避原材料价格波动对公司生产经营造成的不利影响，有利于提高公司抗风险能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况，符合公司经营发展需求，能进一步提高公司财务稳健性。

公司将根据财政部《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的相关规定，在公司定期报告中对开展的期货套期保值业务进行相应的会计核算处理并披露。

七、备查文件

（一）《公司第四届董事会第十次会议决议》；

（二）《2026 年审计委员会第五次会议记录》。

2026 年 10 月 21 日

河南硅烷科技发展股份有限公司董事会